提问：
老师，就是我正确的正数发票已经在上个月收到发票后已经认证掉了，但销项负数的发票没有进行认证，这样的话我帐务又应该如何操作呢
回答：
收到负数发票，用红数冲减原采购分录。税金要通过“进项税额转出”科目来冲消。负数发票、抵扣联与通知单附在冲消的凭证后面。次月报税的时候，要把这笔转出税额列在增值税纳税申报表的“进项税额转出”处。具体的操作细节建议咨询主管的税务部门。如有其他疑问，欢迎继续在政务平台上提问，
销项负数发票如何入帐续问
http://zhenjiang.cpa.js.cn/fuwu/4567.html
老师，就是我正确的正数发票已经在上个月收到发票后已经认证掉了，但销项负数的发票没有进行认证，这样的话我帐务又应该如何操作呢
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收到负数发票，用红数冲减原采购分录。税金要通过“进项税额转出”科目来冲消。负数发票、抵扣联与通知单附在冲消的凭证后面。次月报税的时候，要把这笔转出税额列在增值税纳税申报表的“进项税额转出”处。具体的操作细节建议咨询主管的税务部门。如有其他疑问，欢迎继续在政务平台上提问，
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